浙江师范大学行知学院关于做好2023年度财务结账清理和年底报销工作安排的通知

浙江师范大学行知学院关于做好2023年度

财务结账清理和年底报销工作安排的通知

一、预算执行与指标

1．各学院、部门（单位）要按照年初预算安排和工作计划，加快工作推进，落实预算执行进度。

（1）2023年院内预算所有经费须在2023年12月20日前完成款项支付，年底结余资金将按规定收回（科研项目按相关科研文件执行）。

（2）若项目资金实行项目负责人制的，项目建设期内的资金可结转使用至设立项目规定的期限，项目建设期满的结余资金由学院收回。

2．各学院、部门（单位）之间的转账结算、指标增减等经济业务事项，需由财务部进行账务处理的，应在12月20日前办理完毕。各经费负责人要对所负责项目经费、代管费（党费、团费等）的本年收支及结余情况认真进行审查核对（各项目收支情况可在财务综合信息系统查询），如发现有错、漏、串户及其他不明收支等情况，请于12月24日前到财务部查对更正，跨年度的财务收支数据不再更改。

二、收入催缴与分配

1．各学院、部门（单位）应认真核对年度内各项收入到账情况，于12月27日前确认汇来学院的各类款项，并办理财务入账手续，做到数据准确、应收尽收。学生欠缴学费应于12月15日之前交清，否则将影响正常选课。

2．各学院、部门（单位）应及时对预开票据的款项进行催缴，付款单位须于12月27日前将款项汇入我院账户，否则请退回预开票据。预开票据三个月内不到款的，明年不得申请预开票据。

三、往来款项清理

1．请各学院、部门（单位）负责人、各类项目负责人督促借款人或经办人于12月20日前到财务部办理报账核销、归还借款手续（尚未结清暂付款的借款人名单和借款情况统一发至部门）。对逾期未办理者，财务部将根据规定，从借款人工资冲抵借款，并在一定期限内暂停办理暂借款业务。

2．对购置大型仪器设备、修缮等扣除的质保金、履约保证金、投标保证金等进行认真核对，按照合同约定条款需要支付保证金的，请及时办理手续予以支付。

四、资产清理

1．已在资产管理部门办理固定资产入账手续的，须在当年到财务部办理报销手续。

2．已完成固定资产报废手续的，须在当年到财务部办理入账手续。

3．涉及财产物资的部门，做好资产（包括无形资产）清理与统计工作，安排专人对各项财产物资进行清理盘点、核对，发生盘盈、盘亏、账目不符的，要及时查明原因，按规定做出处理并报计财处调整账务。

五、日常报销安排

1．师大计财处2023年年终关账时间为12月15日，行知学院财务部2023年年终关账时间为12月20日16:00，下一年度开账时间为2023年1月8日，期间网上预约系统关闭，只办理暂借款冲账等往来款业务，暂停办理各类报销业务。

2．2023年的发票在12月底前未报销的，请务必在2024年3月底前报销，逾期不予报销。

                       浙江师范大学行知学院财务部

                                  2023年11月29日